Sygn. akt VIII U 1408/17
Dnia 5 października 2017 r.
Sąd Okręgowy w Gliwicach VIII Wydział Pracy i Ubezpieczeń Społecznych
w składzie:
Przewodniczący: |
SSO Grzegorz Tyrka |
Protokolant: |
Igor Ekert |
po rozpoznaniu w dniu 5 października 2017 r. w Gliwicach
na rozprawie
sprawy F. H.
przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Z.
o wysokość emerytury
na skutek odwołania F. H.
od decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Z.
z dnia 1 sierpnia 2017 r. nr (...)- (...)- (...)
oddala odwołanie.
(-) SSO Grzegorz Tyrka
Sygn. akt VIII U 1408/17
Decyzją z dnia 1 sierpnia 2017r. organ rentowy Zakład Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Z. odmówił ubezpieczonemu F. H. ( H. ) prawa do ponownego przeliczenia podstawy wymiaru emerytury górniczej na podstawie art. 110a ustawy z dnia 17 grudnia 1998r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, gdyż nowo wyliczony wskaźnik podstawy wymiaru z 20 lat kalendarzowych, w których ubezpieczony podlegał ubezpieczeniu, to jest z lat 1971 - 1990 jest niższy niż 250% i wynosi 134,17%. Wskaźnik ten został wyliczony przy uwzględnieniu zarobków wykazanych w zaświadczeniu o zatrudnieniu i wynagrodzeniu z dnia 4 lipca 2017r., natomiast za okres od dnia 1 stycznia 1971r. do dnia 31 grudnia 1979r. przyjęto wynagrodzenia minimalne.
W odwołaniu od decyzji ubezpieczony domagał się jej zmiany przez orzeczenie
co do istoty sprawy i zasądzenie od organu rentowego kosztów zastępstwa procesowego według norm przepisanych.
W uzasadnieniu ubezpieczony wskazał, iż nie może ponosić ujemnych konsekwencji braku dokumentów za lata poprzedzające 1980r. i domaga się wyliczenia zarobków z tych lat zatrudnienia przed Sądem.
W odpowiedzi na odwołanie organ rentowy wniósł o jego oddalenie, podtrzymując stanowisko zajęte w decyzji zaskarżonej.
Sąd Okręgowy ustalił następujący stan faktyczny:
Ubezpieczony F. H. urodził się w dniu (...)
Decyzją z dnia 1 kwietnia 1990r. organ rentowy przyznał ubezpieczonemu prawo
do emerytury górniczej od dnia 1 września 1989r.
Do ustalenia podstawy wymiaru tego świadczenia organ rentowy przyjął wynagrodzenia ubezpieczonego z okresu od stycznia do grudnia 1989r. z tytułu zatrudnienia w KWK (...).
Wskaźnik wysokości podstawy wymiaru wyniósł 261,73% i został ograniczony
do 250%.
W dniu 18 lipca 2017r. ubezpieczony złożył wniosek o przeliczenie podstawy wymiaru świadczenia na podstawie art.110a ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
Do wniosku ubezpieczony załączył zaświadczenie o zatrudnieniu i wynagrodzeniu
z dnia 4 lipca 2017r. sporządzone przez Spółkę (...) S.A. z wykazanymi wynagrodzeniami z lat 1980 – 1990 z okresu zatrudnienia w KWK (...).
W rozpoznaniu tego wniosku organ rentowy wydał decyzję zaskarżoną omówioną
na wstępie. Na podstawie przedłożonych przez ubezpieczonego dowodów, w tym zaświadczenia z dnia 4 lipca 2017r. ( j.w. ) organ rentowy dokonał obliczenia wskaźnika wysokości podstawy wymiaru świadczenia, przyjmując za lata 1971 – 1979 wynagrodzenia minimalne, co przedstawia następująca tabela:
Rok |
Roczny zarobek ubezpieczonego (a) |
Roczny przeciętny zarobek krajowy (b) |
Stosunek a : b |
1971 |
12.000 zł |
28.296 zł |
42,41% |
1972 |
12.000 zł |
30.108 zł |
39,86% |
1973 |
12.000 zł |
33.576 zł |
35,74% |
1974 |
13.000 zł |
38.220 zł |
34,01% |
1975 |
14.400 zł |
46.956 zł |
30,67% |
1976 |
14.400 zł |
51.372 zł |
28,03% |
1977 |
16.000 zł |
55.152 zł |
29,01% |
1978 |
18.400 zł |
58.644 zł |
31,38 % |
1979 |
20.800 zł |
63.924 zł |
32,54 % |
1980 |
32.986 zł |
72.480 zł |
45,51% |
1981 |
48.070 zł |
92.268 zł |
52,10% |
1982 |
392.779 zł |
139.572 zł |
281,42 % |
1983 |
434.895 zł |
173.700 zł |
250,37% |
1984 |
533.493 zł |
202.056 zł |
264,03% |
1985 |
623.453 zł |
240.060 zł |
259,71 % |
1986 |
943.806 zł |
289.140 zł |
326,42% |
1987 |
1.150.120 zł |
350.208 zł |
328,41% |
1988 |
1.527.231 zł |
637.080 zł |
239,72% |
1989 |
5.751.954 zł |
2.481.096 zł |
231,83% |
1990 |
12.377.275 zł |
12.355.644 zł |
100,18% |
W toku postępowania Sąd zwrócił się do Spółki (...) S.A.
o nadesłanie zaświadczenia o zatrudnieniu i wynagrodzeniu ( druk Rp 7 )
z wyszczególnionymi składnikami podlegającymi oskładkowaniu za poszczególne lata.
Z przedłożonego przez w/w Spółkę nowego zaświadczenia o zatrudnieniu
i wynagrodzeniu z dnia 14 września 2017r. wynika, iż wynagrodzenia wykazane
w zaświadczeniu o zatrudnieniu i wynagrodzeniu z dnia 4 lipca 2017r. obejmują również: odnośnie lat 1983 – 1989 „ 13 – tki ”, odnośnie lat 1985 - 1989 „ 14 – tki ”, odnośnie
lat 1981 – 1985 i 1988 rekompensaty oraz odnośnie lat 1982 – 1987r. tzw. Barbórki
( m.in. w 1986r. Barbórka wyniosła 56.700 zł, a w 1987r. – 73.900 zł ).
Na przestrzeni swojego życia zawodowego ubezpieczony był zatrudniony:
- od dnia 1 sierpnia 1964r. do dnia 15 sierpnia 1967r. w KWK (...) jako pomoc pod ziemią i młodszy górnik pod ziemią,
- od dnia 25 sierpnia 1967r. do dnia 14 sierpnia 1990r. w KWK (...)
na stanowiskach: od dnia 25 sierpnia 1967r. do dnia 31 maja 1988r. górnika pod ziemią
i od dnia 1 czerwca 1988r. do dnia 14 sierpnia 1990r. cieśli pod ziemią.
Z akt osobowych ubezpieczonego dotyczących ostatniego okresu jego pracy ( KWK (...) ) wynikają jedynie dwie stawki wynagrodzenia za lata przypadające przed 1980r., a mianowicie:
- od dnia 24 sierpnia 1967r. – 60 zł na dniówkę,
- od dnia 1 grudnia 1968r. - 106 zł na dniówkę.
Związek małżeński ubezpieczony zawarł w dniu 27 marca 1971r.
Ubezpieczony zeznał, że podczas zatrudnienia w KWK (...) pracował
w oddziale wydobywczym, w systemie trzyzmianowym. Przed zawarciem związku małżeńskiego mieszkał w hotelu robotniczym, a po zawarciu małżeństwa we własnym mieszkaniu.
Na podstawie obowiązującego w latach przypadających przed 1980r. Układu Zbiorowego Pracy dla (...) Górniczego i aktu zwanego Kartą Górnika można obliczyć potencjalny zarobek roczny pracownika, od którego były odprowadzane składki
na ubezpieczenia społeczne, gdy tylko taką część wynagrodzenia za pracę można uwzględnić przy ustalaniu wskaźnika wysokości podstawy wymiaru.
Przy założeniu, że ubezpieczony pracował we wszystkie dni robocze ( 300 dni
w roku ), 1/3 pracował na nocnej zmianie ( system trzyzmianowy ), posiadał prawo
do deputatu węglowego w pełnej wysokości 8 ton rocznie od daty zawarcia związku małżeńskiego a wcześniej w wysokości 2 ton węgla, dodatkowego wynagrodzenia
z Karty Górnika w maksymalnej wysokości 20% oraz dodatku szkodliwego, to roczny zarobek ubezpieczonego przedstawia się następująco:
1. rok 1968:
- wynagrodzenie zasadnicze: ( 60 zł x 25 dni x 11 m – cy ) + ( 106 zł x 25 dni x
1 m-c ) = 19.150 zł,
- wynagrodzenie specjalne z Karty Górnika: ( 20% x 19.150 zł ) 3.830 zł,
- praca na nocną zmianę: ( 20% x 19.150 zł ) : 3 = 1.277 zł,
- deputat węglowy: ( 2 tony x 500 zł ) = 1.000 zł,
- dodatek szkodliwy ( 9 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 2.700 zł
łącznie: 19.150 zł + 3.830 zł + 1.277 zł + 1.000 zł + 2.700 zł = 27.957 zł
2. rok 1969:
- wynagrodzenie zasadnicze: ( 106 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 31.800 zł,
- wynagrodzenie specjalne z Karty Górnika: ( 20% x 31.800 zł ) 6.360 zł,
- praca na nocną zmianę: ( 20% x 31.800 zł ) : 3 = 2.120 zł,
- deputat węglowy: ( 2 tony x 500 zł ) = 1.000 zł,
- dodatek szkodliwy ( 9 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 2.700 zł
łącznie: 31.800 zł + 6.360 zł + 2.120 zł + 1.000 zł + 2.700 zł = 43.980 zł
3. rok 1970:
- wynagrodzenie zasadnicze: ( 106 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 31.800 zł,
- wynagrodzenie specjalne z Karty Górnika: ( 20% x 31.800 zł ) 6.360 zł,
- praca na nocną zmianę: ( 20% x 31.800 zł ) : 3 = 2.120 zł,
- deputat węglowy: ( 2 tony x 550 zł ) = 1.100 zł,
- dodatek szkodliwy ( 9 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 2.700 zł
łącznie: 31.800 zł + 6.360 zł + 2.120 zł + 1.100 zł + 2.700 zł = 44.080 zł
4. rok 1971:
- wynagrodzenie zasadnicze: ( 106 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 31.800 zł,
- wynagrodzenie specjalne z Karty Górnika: ( 20% x 31.800 zł ) 6.360 zł,
- praca na nocną zmianę: ( 20% x 31.800 zł ) : 3 = 2.120 zł,
- deputat węglowe: 3 m- ce x 91,67 zł ( 2 tony x 550 zł : 12 ) + 9 m-cy x 366,67 zł ( 8 ton x 550 zł : 12 ) = 3.575,04 zł,
- dodatek szkodliwy ( 9 zł x 25 x dni x 12 m-cy ) = 2.700 zł
łącznie: 31.800 zł + 6.360 zł + 2.120 zł + 3.575,04 zł + 2.700 zł = 46.555,04 zł,
5. rok 1972:
- wynagrodzenie zasadnicze: ( 106 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 31.800 zł,
- wynagrodzenie specjalne z Karty Górnika: ( 20% x 31.800 zł ) 6.360 zł,
- praca na nocną zmianę: ( 20% x 31.800 zł ) : 3 = 2.120 zł,
- deputat węglowy: ( 8 ton x 550 zł : 12 ) = 4.400 zł,
- dodatek szkodliwy ( 9 zł x 25 dni x 12 m-cy ) = 2.700 zł
łącznie: 31.800 zł + 6.360 zł + 2.120 zł + 4.400 zł + 2.700 zł = 47.380 zł.
Relacja zarobku ubezpieczonego do średniego wynagrodzenia krajowego wynosi:
- za 1968r. 27.957 zł : 25.272 = 110,63%,
- za 1969r. 43.980 zł : 26.088 zł = 168,58 %,
- za 1970r. 44.080 zł : 26.820 zł = 164,36%,
- za 1971r. 46.555,04 zł : 28.296 zł = 164,53%,
- za 1972r. 47.380 zł : 30.108 zł = 157,37%,
- za 1973r. 47.380 zł : 33.576 zł = 141,12%,
- za 1974r. 47.380 zł : 38.220 zł = 123,97%,
- za 1975r. 47.380 zł : 46.956 zł = 100,91%,
- za 1976r. 47.380 zł : 51.372 zł = 92,23%,
- za 1977r. 47.380 zł : 55.152 zł = 85,91%,
- za 1978r. 47.380 zł : 58.644 zł = 80,79%,
- za 1979r. 47.380 zł : 63.924 zł = 74,12%.
Przy uwzględnieniu w/w potencjalnych zarobków oraz wynagrodzeń z lat 1980 – 1990 wykazanych w zaświadczeniach o zatrudnieniu i wynagrodzeniu wskaźnik wysokości podstawy wymiaru emerytury górniczej ubezpieczonego wynosi 183,63% i został wyliczony z najkorzystniejszych 20 lat wybranych z całego okresu zatrudnienia, według wyliczenia:
- za 1968r., 110,63%,
- za 1969r., 168,58 %,
- za 1970r., 164,36%,
- za 1971r., 164,53%,
- za 1972r., 157,37%,
- za 1973r., 141,12%,
- za 1974r., 123,97%,
- za 1975r., 100,91%,
- za 1976r., 92,23%,
- za 1977r., 85,91%,
- za 1978r., 80,79%,
- za 1982r.,281,42%,
- za 1983r., 250,37%,
- za 1984r.,264,03%,
- za 1985r., 259,71%,
- za 1986r., 326,42%,
- za 1987r., 328,41%,
- za 1988r.,239,72%,
- za 1989r., 231,83 %,
- za 1990r., 100,18%
Suma: 3.672,49% : 20 = 183,63%
Sąd oddalił wniosek ubezpieczonego o przeprowadzenie dowodu z opinii biegłego
z zakresu emerytur i rent, ponieważ sprawa nie wymagała wiadomości specjalnych. Sąd bowiem samodzielnie dokonał stosownych obliczeń, celem ustalenia potencjalnego rocznego wynagrodzenia ubezpieczonego.
/ Dowód z: akt organu rentowego, akt osobowych ubezpieczonego, zaświadczenia o zatrudnieniu i wynagrodzeniu z dnia 14 września 2017r., zeznań ubezpieczonego /
Sąd zważył, co n astępuje:
Odwołanie ubezpieczonego F. H. nie zasługuje na uwzględnienie.
W rozpoznawanej sprawie kwestia sporna sprowadzała się do ustalenia, czy ubezpieczony spełnia warunki do przeliczenia emerytury górniczej na podstawie art.110a ustawy z dnia 17 grudnia 1998r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych ( tekst jednolity Dz.U. z 2017r., poz.1383 ze zm. ).
Zgodnie z powołanym przepisem wysokość emerytury oblicza się ponownie
od podstawy wymiaru ustalonej w sposób określony w art.15, z uwzględnieniem art.110 ust.3, jeżeli do jej obliczenia wskazano podstawę wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne lub ubezpieczenia emerytalne i rentowe na podstawie prawa polskiego przypadającą w całości lub w części po przyznaniu świadczenia:
- z kolejnych 10 lat kalendarzowych przypadających w ostatnich 20 latach kalendarzowych, poprzedzających bezpośrednio rok, w którym zgłoszono wniosek
o ponowne ustalenie emerytury od przeliczonej podstawy,
- dowolnie wybranych przez emeryta 20 lat kalendarzowych, w których podlegał ubezpieczeniu, przypadających przed rokiem zgłoszenia o ponowne ustalenie wysokości emerytury, a wskaźnik wysokości podstawy wymiaru przed zastosowaniem ograniczenia, o którym mowa w art.15 ust.5, jest wyższy niż 250%.
Ustalenie wysokości emerytury w sposób wskazany powyżej może nastąpić tylko raz.
Szczegółowe zasady postępowania w sprawach o świadczenia emerytalno-rentowe określa rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 11 października 2011r.
w sprawie postępowania o świadczenia emerytalno-rentowe (Dz. U. z 2011r. nr 237, poz. 1412). Rozporządzenie to w § 21 pkt 1 przewiduje, iż środkiem dowodowym stwierdzającym wysokość wynagrodzenia, dochodu, przychodu oraz uposażenia przyjmowanego do ustalenia podstawy wymiaru emerytury lub renty są zaświadczenia pracodawcy lub innego płatnika składek, legitymacja ubezpieczeniowa lub inny dokument, na podstawie którego można ustalić wysokość wynagrodzenia, dochodu, przychodu lub uposażenia.
Powyższy przepis zakłada istnienie optymalnych warunków, tj. wymaga,
by zachowała się dokumentacja płacowa pracodawcy. Natomiast w sytuacji, gdy
nie zachowała się stosowna dokumentacja płacowa, wysokość zarobków może być ustalona na podstawie dokumentacji zastępczej z akt osobowych pracownika (np. umów o pracę, angaży, wpisów w legitymacji ubezpieczeniowej oraz innych pism dotyczących zatrudnienia, które zawierają informacje o wynagrodzeniu), a także zeznań świadków.
W postępowaniu sądowym nie obowiązują ograniczenia, co do środków dowodowych stwierdzających wysokość zarobków lub dochodów stanowiących podstawę wymiaru emerytury lub renty określone w § 21 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 11 października 2011r. w sprawie postępowania o świadczenia emerytalno-rentowe. Wysokość zarobków, której pochodną jest podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne, jest faktem mającym istotne znaczenie dla rozstrzygnięcia sprawy (art. 227 k.p.c.), który w postępowaniu przed sądem może być udowadniany wszelkimi środkami dowodowymi (por. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 25 lipca 1997r., sygn. akt II UKN 186/97, OSNP 1998/11/342, wyrok Sądu Najwyższego z dnia 14 czerwca 2006r., sygn. akt I UK 115/06, OSNP 2007/17-18/257).
Niemniej jednaj zarobki za poszczególne lata muszą być wykazane w sposób niebudzący wątpliwości, w ściśle określonej kwotowo wysokości. Nie jest natomiast możliwe przeliczenie wysokości emerytury w oparciu o hipotetyczne lub uśrednione wysokości zarobków. Kwestia pobieranego wynagrodzenia musi zostać udowodniona w sposób bezwzględny, a tylko dokumentacja stanowi precyzyjny dowód w zakresie wysokości wynagrodzenia w postępowaniu sądowym ( por. wyrok Sądu Apelacyjnego w Szczecinie z dnia 4 czerwca 2014r. III AUa 1136/13 ).
Z przeprowadzonego postępowania dowodowego wynika, iż nie zachowała
się dokumentacja płacowa za lata zatrudnienia ubezpieczonego w Kopalni przypadające przed 1980r., natomiast w aktach osobowych z okresu jego zatrudnienia w KWK
(...) wykazane są tylko stawki zasadnicze wynagrodzenia: od dnia 24 sierpnia 1967r. – 60 zł na dniówkę i od dnia 1 grudnia 1968r. - 106 zł na dniówkę.
Na podstawie tych danych i przy uwzględnieniu obowiązujących przepisów płacowych Sąd dokonał wyliczenia potencjalnego wynagrodzenia ubezpieczonego za lata sporne 1968 - 1979, przy czym przyjął tylko te składniki wynagrodzenia, które przysługiwały ubezpieczonemu bezwarunkowo na podstawie obowiązujących przepisów płacowych. Wynagrodzenia te, nawet przy założeniu, że ubezpieczony pracował w systemie zmianowym,w tym przez 1/3 miesiąca na zmianę nocną, przysługiwało mu dodatkowe wynagrodzenie z Karty Górnika w maksymalnej wysokości 20% wynagrodzenia zasadniczego, był uprawniony do deputatu węglowego ( od zawarcia związku małżeńskiego w pełnej wysokości 8 ton rocznie, a wcześniej w wysokości 2 ton rocznie ), nie powodują wzrostu wskaźnika wysokości podstawy wymiaru emerytury górniczej ubezpieczonego powyżej 250%, gdyż przy ich uwzględnieniu oraz przy uwzględnieniu wynagrodzeń wykazanych w zaświadczeniu o zatrudnieniu i wynagrodzeniu z dnia 4 lipca 2017r., wskaźnik wysokości podstawy wymiaru wyliczony z 20 najkorzystniejszych lat kalendarzowych wybranych z całego okresu podlegania ubezpieczeniom wyniósł zaledwie 183,63%.
W tym miejscu wypada dodać, iż ostatecznie wskaźnik ten będzie jeszcze niższy, gdyż z wynagrodzeń wyszczególnionych w zaświadczeniu z dnia 4 lipca 2017r. należy odliczyć kwoty tzw. Barbórek ( wynikające z zaświadczenia o zatrudnieniu i wynagrodzeniu z dnia 14 września 2017r. ), bowiem w wykazanych latach nie stanowiły one podstawy wymiaru składek.
W tym czasie obowiązywały przepisy, które wyłączały z podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne m.in. dochód osiągnięty w postaci wypłat z zysku, to jest między innymi nagrody, premie, w tym również tzw. „ Barbórkę ”. Płatnik składek nie miał obowiązku odprowadzania od takiej nagrody składki na ubezpieczenie społeczne,
a ewentualna wpłacona składka była składką nienależną, a tym samym dochód taki nie może stanowić podstawy wymiaru świadczeń emerytalno – rentowych ( por. wyroki Sądu Najwyższego z dnia 21 lutego 2012r. I UK 238/11, z dnia 20 września 2011r. I UK 30/11, uzasadnienie wyroku Sadu Apelacyjnego w Katowicach z dnia 19 grudnia 2014r. III AUa 136/14 ).
Reasumując, Sąd uznał, iż skoro wskaźnik wysokości podstawy wymiaru emerytury górniczej ubezpieczonego wyliczony z 20 najkorzystniejszych lat z całego okresu ubezpieczenia nie jest wyższy niż 250%, to ubezpieczonemu nie przysługuje prawo
do ponownego przeliczenia pobieranej przez niego emerytury górniczej z zastosowaniem art.110a ustawy, a więc z uwzględnieniem podstawy wymiaru wyliczonej na nowo zgodnie
z art.15 ustawy.
Mając powyższe na uwadze, Sąd na mocy art. 477 14 § 1 k.p.c. oddalił odwołanie jako bezzasadne.
(-) SSO Grzegorz Tyrka