Pełny tekst orzeczenia

WYROK

W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Dnia 22 lipca 2014 r.

Sąd Okręgowy w Ostrołęce III Wydział Pracy i Ubezpieczeń Społecznych

w składzie:

po rozpoznaniu na rozprawie w dniu 22 lipca 2014 r. w O.

sprawy z odwołania E. W.

przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych Oddziałowi w P.

o wysokość emerytury

na skutek odwołania E. W.

od decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych Oddziału w P.

z dnia 17.12.2013r. znak (...)

orzeka:

1.  na mocy art. 477 ¹³ k.p.c. umarza postępowanie w zakresie przeliczenia dokonanego decyzją z dnia 10.01.2014r.;

2.  w pozostałym zakresie oddala odwołanie.

Sygn. akt III U 61/14

UZASADNIENIE

Decyzją z dnia 17.12.2013r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych Oddział w P. odmówił E. W. przeliczenia wysokości emerytury ustalonej w oparciu o art.26 ustawy z dnia z dnia 17.12.1998r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

E. W. wniósł odwołanie od powyższej decyzji. Wskazywał, że kapitał początkowy, od którego wysokości zależała także wysokość jego emerytury, winien być obliczony przy zastosowaniu wskaźnika 103,47%. Nadto wskazywał, że od tego samego wskaźnika winna być obliczona także jego emerytura.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych Oddział w P. wniósł o oddalenie odwołania. Przy czym wskazał, że dnia 10.01.2014r. została wydana decyzja, którą ZUS przeliczył wysokość emerytury E. W. z uwagi na przeliczenie kapitału początkowego.

Sąd Okręgowy ustalił następujący stan faktyczny:

Decyzją z dnia 08.07.2009r. ZUS przyznał E. W. prawo do emerytury, począwszy od dnia 01.04.2009r. Wysokość emerytury ZUS obliczył w oparciu o art.183 w/w ustawy tj. 80% emerytury obliczył na podstawie art.53 w/w ustawy oraz 20% emerytury obliczył na podstawie art.26 w/w ustawy.

Przy obliczaniu emerytury zgodnie z art.53 w/w ustawy – ZUS przyjął wskaźnik wysokości podstawy wymiaru emerytury wynoszący 100,95% obliczony z 20 lat kalendarzowych wybranych z całego okresu podlegania ubezpieczeniu społecznemu, tj. z lat 1971-1973, 1977-1984, 1986-1993 i 1999. Natomiast do ustalenia wysokości emerytury zgodnie z art.26 w/w ustawy – ZUS przyjął kwotę zwaloryzowanego kapitału początkowego, kwotę składki zaewidencjonowanej na koncie z uwzględnieniem waloryzacji i średnie dalsze życie ubezpieczonego.

W dniu 04.12.2013r. E. W. zwrócił się do ZUS o przeliczenie wysokości kapitału początkowego w związku ze zmianą art.174 ust.3 w/w ustawy. ZUS decyzją z dnia 16.12.2013r. odmówił przeliczenia kapitału początkowego. W konsekwencji decyzją z dnia 17.12.2013r. ZUS odmówił przeliczenia wysokości emerytury.

E. W. odwołał się od obu decyzji. Sprawa z odwołania od decyzji z dnia 16.12.2013r. dotycząca wartości kapitału początkowego zawisła w tutejszym Sądzie pod sygn. akt IIIU 60/14. Natomiast sprawa z odwołania od decyzji z dnia 17.12.2013r. dotyczącej wysokości emerytury – zawisła pod sygn. akt IIIU 61/14. Sąd zawiesił postępowanie w sprawie IIIU 61/14 do czasu prawomocnego zakończenia postępowania w sprawie IIIU 60/14 z uwagi na fakt, że rozstrzygnięcie uzależnione było od ustalenia wartości kapitału początkowego.

W toku postępowania przed Sądem – ZUS wydał dnia 09.01.2014r. decyzję, którą przeliczył wartość kapitału początkowego i ustalił jego wysokość na dzień 01.01.1999r. w wysokości 149.662,81zł.

W konsekwencji ZUS decyzją z dnia 10.01.2014r. przeliczył także wysokość emerytury odwołującego od dnia 01.12.2013r., albowiem 20% emerytury obliczona była w oparciu o wartość kapitału początkowego.

Sąd zważył, co następuje:

Zgodnie z ugruntowanym stanowiskiem w orzecznictwie - w sprawie z odwołania od decyzji organu rentowego zakres rozpoznania sprawy przez Sąd wyznacza treść zaskarżonej decyzji oraz treść odwołania od tej decyzji (tak m.in. wyrok SN z dnia 1 września 2010r., III UK 15/10, postanowienie SN z dnia 2 marca 2011 r., II UZ 1/11).

W przedmiotowej sprawie jest to o tyle istotne, że zaskarżoną decyzją z dnia 17.12.2013r. ZUS odmówił E. W. przeliczenia wysokości emerytury, gdyż wartość kapitału początkowego nie uległa zmianie. Natomiast w odwołaniu od tej decyzji E. W. wnosił o przeliczenie emerytury przy uwzględnieniu, że kapitał początkowy winien być przeliczony według wskaźnika 103,47%.

Dla rozstrzygnięcia przedmiotowej sprawy istotne jest także to, że przed rozstrzygnięciem sprawy przez Sąd – ZUS decyzją z dnia 09.01.2014r. przeliczył wartość kapitału początkowego zgodnie z żądaniem odwołującego, czyli przy zastosowaniu wskaźnika 103,47%. Następnie w oparciu o to wyliczenie kapitału początkowego – przeliczył także wysokość emerytury decyzją z dnia 10.01.2014r.

Wobec powyższego Sąd zastosował art.477 ¹³kpc, zgodnie z którym zmiana przez organ rentowy zaskarżonej decyzji przed rozstrzygnięciem sprawy przez Sąd - przez wydanie decyzji uwzględniającej w całości lub w części żądanie strony - powoduje umorzenie postępowania w całości lub w części.

Sąd miał na uwadze, że zaskarżoną decyzją ZUS odmówił odwołującemu przeliczenia emerytury, gdyż uznał, że nie zachodzą podstawy do przeliczenia kapitału początkowego. Następnie dokonał przeliczenia kapitału początkowego zgodnie z żądaniem odwołującego. Tym samym w skarżonym zakresie decyzja z dnia 10.01.2014r. zaspokaja częściowo roszczenie E. W.. ZUS przeliczył bowiem wysokość jego emerytury przy uwzględnieniu, że kapitał początkowy jest przeliczony według wskaźnika 103,47%.

Mając to na uwadze Sąd na mocy art.477 ¹³kpc umorzył postępowanie w zakresie przeliczenia dokonanego decyzją z dnia 10.01.2014r.

W odwołaniu E. W. wnosił także o przeliczenie jego emerytury w oparciu o wskaźnik 103,47%. Z kontekstu odwołania wynika, że żądanie to odnosi się do obliczenia tej części emerytury, która wynika z art.53 w/w ustawy. ZUS obliczył bowiem tę część w oparciu o wskaźnik 100,95%.

W tym zakresie Sąd uznał roszczenie za niezasadne.

Zgodnie z art.111 ust.1 w/w ustawy - wysokość emerytury oblicza się ponownie, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3, od podstawy wymiaru ustalonej w myśl art. 15, jeżeli do jej obliczenia wskazano podstawę wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne lub ubezpieczenia emerytalne i rentowe na podstawie przepisów prawa polskiego:

1)z liczby kolejnych lat kalendarzowych i w okresie wskazanym do ustalenia poprzedniej podstawy wymiaru świadczenia,

2)z kolejnych 10 lat kalendarzowych wybranych z 20 lat kalendarzowych, poprzedzających bezpośrednio rok kalendarzowy, w którym zgłoszono wniosek o przyznanie emerytury albo o ponowne ustalenie emerytury, z uwzględnieniem art. 176,

3)z 20 lat kalendarzowych wybranych z całego okresu podlegania ubezpieczeniu, przypadających przed rokiem zgłoszenia wniosku o ponowne ustalenie emerytury,

- a wskaźnik wysokości podstawy wymiaru jest wyższy od poprzednio obliczonego.

Nie ma możliwości ustalenia podstawy wymiaru emerytury z takiego okresu, jak uczyniono to w kapitale początkowym, gdzie wzięto do podstawy lata 1972-1981 i wskaźnik z tego okresu wyniósł 103,47%. Jak bowiem wynika z przytoczonego powyżej art.111 ust.1 pkt 2 w/w ustawy – ustawodawca ograniczył możliwość zastosowania podstawy z kolejnych 10 lat kalendarzowych do okresu 20 lat kalendarzowych poprzedzających bezpośrednio rok kalendarzowy, w którym zgłoszono wniosek o przyznanie emerytury. E. W. ma przyznaną emeryturę w 2009r. - zatem 20 lat, o których mowa w wyżej przywołanym przepisie, dotyczy okresu 1989-2008. Wobec powyższego lata 1972-1981 nie mieszczą się w tym przedziale czasowym.

W konsekwencji ZUS prawidłowo obliczył wysokość emerytury w tej części, która obliczona jest w oparciu o art.53 w/w ustawy według wskaźnika 100,95%, gdyż jest to nadal najkorzystniejszy wariant dla odwołującego.

W niniejszym postępowaniu odwołujący dopiero w toku sprawy podnosił także inne zastrzeżenia co do sposobu wyliczenia jego emerytury. Wskazywał mianowicie, że ZUS w decyzji z dnia 10.01.2014r. błędnie wskazał, że jego zwaloryzowany kapitał początkowy wynosi 378.914,01zł. Według E. W. kapitał winien być wyższy, gdyż z informacji, którą otrzymał od ZUS – na dzień 31.12.2010r. zwaloryzowany kapitał był wyższy i wynosił 398.804,42zł (k.41 akt IIIU 60/14). Nadto E. W. podnosił, że nie otrzymał kwoty 1.605,77zł, o której mowa w pkt III decyzji z dnia 10.01.2014r.

Podkreślić zatem należy, że zarzuty te dotyczą wyłącznie decyzji z dnia 10.01.2014r. o przeliczeniu wysokości emerytury. Jeżeli odwołujący nie zgadzał się ze sposobem obliczenia emerytury wynikającym z tej decyzji, to winien od tej decyzji odwołać się zgodnie z zawartym w tej decyzji pouczeniu. Wówczas Sąd mógłby dokonać analizy decyzji z dnia 10.01.2014r. W przedmiotowej sprawie Sąd uczynić tego nie może, albowiem żądanie to wykracza poza ramy zaskarżonej decyzji i treści złożonego w tej sprawie odwołania.

Jedynie zatem na marginesie podnieść należy, że informacja ZUS o stanie konta na dzień 31.12.2010r. nie ma waloru decyzji. Nie jest zatem wiążąca i jak wynika z samej treści tego pisma – nie może być podstawą do jakichkolwiek roszczeń. Natomiast moc wiążącą mają decyzje wydane przez ZUS. Z decyzji z dnia 16.06.2010r. dotyczącej przeliczenia emerytury wynika, że zwaloryzowany kapitał początkowy wynosił wówczas 366.562,05zł. Decyzja ta była wydana w bliskiej odległości czasowej od okresu, którego dotyczyła owa informacja, na którą aktualnie powołuje się odwołujący. Analiza wysokości zwaloryzowanego kapitału początkowego prowadzi do wniosku, że w informacji pojawił się błąd. Natomiast aktualnie – po przeliczeniu kapitału początkowego decyzją z dnia 09.01.2014r. zwaloryzowany kapitał początkowy wzrósł do kwoty 378.914,01zł. Nie nastąpiło zatem zmniejszenie kapitału – jak wskazuje to odwołujący.

Z tych względów Sąd Okręgowy oddalił odwołanie w pozostałym zakresie na mocy art.477 ¹⁴§1 kpc.