Pełny tekst orzeczenia

Wyrok z dnia 5 września 2008 r.
II UK 374/07
Podleganie obowiązkowo ubezpieczeniu chorobowemu z tytułu zatrud-
nienia wyklucza dobrowolne przystąpienie do ubezpieczenia chorobowego z
tytułu równoczesnego wykonywania pozarolniczej działalności gospodarczej
(art. 6 ust. 1, art. 9 i art. 13 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie
ubezpieczeń społecznych, jednolity tekst: Dz.U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74 ze zm.).
Przewodniczący SSN Beata Gudowska (sprawozdawca), Sędziowie SN:
Zbigniew Myszka, Jolanta Strusińska-Żukowska.
Sąd Najwyższy, po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w dniu 5 września
2008 r. sprawy z wniosku Małgorzaty K. przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecz-
nych-Oddziałowi w W. o zasiłek macierzyński, na skutek skargi kasacyjnej wniosko-
dawczyni od wyroku Sądu Okręgowego w Jeleniej Górze z dnia 12 września 2007 r.
[...]
o d d a l i ł skargę.
U z a s a d n i e n i e
Zakład Ubezpieczeń Społecznych-Oddział w W. odmówił Małgorzacie K.
prawa do zasiłku macierzyńskiego za okres od dnia 16 grudnia 2006 r. do dnia 4
maja 2007 r. z tytułu dobrowolnego ubezpieczenia w związku z prowadzeniem poza-
rolniczej działalności gospodarczej, podniósłszy, że wnioskodawczyni pobiera już
zasiłek macierzyński z tytułu zatrudnienia na podstawie umowy o pracę w Uzdrowi-
sku C. spółce z o.o. Dodał, że prowadząc w czasie urlopu macierzyńskiego działal-
ność gospodarczą nie opłaciła przed urodzeniem dziecka składek na dobrowolne
ubezpieczenie; składki były opłacane jedynie z tytułu zatrudnienia, więc mogła nabyć
prawo do zasiłku macierzyńskiego tylko z tego tytułu.
Wyrokiem z dnia 15 maja 2007 r. Sąd Rejonowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń
Społecznych w Jeleniej Górze zmienił zaskarżoną decyzję i przyznał ubezpieczonej
2
prawo do zasiłku macierzyńskiego za okres od dnia 16 grudnia 2006 r. do dnia 4
maja 2007 r. z tytułu dobrowolnego ubezpieczenia w związku z prowadzeniem dzia-
łalności gospodarczej. Odrzucił argument organu rentowego o niemożności nabycia
prawa do zasiłku macierzyńskiego z dwóch tytułów, podnosząc, że prawo do zasiłku
nie jest powiązane z opłacaniem składek, lecz z faktem podlegania ubezpieczeniu.
Małgorzata K., na jej wniosek z dnia 15 grudnia 2006 r., została objęta dobrowolnym
ubezpieczeniem chorobowym z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej, gdyż
zgodnie z art. 14 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych (jednolity tekst: Dz.U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74 ze zm.) objęcie tym
ubezpieczeniem następuje od dnia wskazanego we wniosku.
Powołując się na pogląd wyrażony przez Sąd Najwyższy w uchwale składu
siedmiu sędziów z dnia 23 maja 2006 r., III UZP 2/06 (OSNP 2007 nr 1-2, poz. 20)
Sąd Rejonowy przyjął, że ustawodawca dopuścił możliwość dobrowolnego ubezpie-
czenia chorobowego osób prowadzących działalność gospodarczą i pozostających w
stosunku pracy i wysnuł z tego wniosek, że osoby te mają także prawo do zasiłku
macierzyńskiego z tego ubezpieczenia. W przeciwnym razie ubezpieczona objęta
dobrowolnym ubezpieczeniem i opłacająca z tego tytułu składki nie mogłaby liczyć
na żadne świadczenia, co niweczyłoby sens zawierania tego typu umów.
Uwzględniając apelację Zakładu Ubezpieczeń Społecznych-Oddziału w W.,
Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Jeleniej Górze wyrokiem z
dnia 12 września 2007 r. zmienił zaskarżony wyrok Sądu Rejonowego i oddalił od-
wołanie. Uznał, że skoro ubezpieczona w dniu zamknięcia rozprawy przebywała na
urlopie macierzyńskim, pozostając w stosunku pracy z „U.C.” i pobierała zasiłek ma-
cierzyński, którego podstawą jest obowiązkowe ubezpieczenie wynikające z istnieją-
cego stosunku pracy, to nie mogła dobrowolnie przystąpić do ubezpieczenia choro-
bowego z innego tytułu. Sąd Okręgowy podkreślił, że na czas urlopu macierzyńskie-
go ulega zmianie podstawa obowiązkowego ubezpieczenia emerytalnego i rento-
wych, co jest następstwem działalności gospodarczej, natomiast nie zachodzi zbieg
obowiązkowego i dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego, gdyż zgodnie z art. 11
ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych ubezpieczeniu chorobowemu obowiąz-
kowo podlegają osoby wymienione w art. 6 ust. 1 pkt 1, 3 i 12, a dobrowolnie osoby
objęte obowiązkowo ubezpieczeniami emerytalnym i rentowymi, wymienione w art. 6
ust. 1 pkt 2, 4, 5, 8 i 10 ustawy. Właściwa interpretacja tego przepisu prowadzi, zda-
niem Sądu, do wniosku, że z dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego mogą sko-
3
rzystać jedynie te osoby, które nie podlegają obowiązkowemu ubezpieczeniu choro-
bowemu na podstawie art. 11 ust. 1 ustawy. Skoro zaś obowiązkowemu ubezpiecze-
niu podlegają między innymi osoby będące pracownikami, a ubezpieczoną korzy-
stającą z urlopu macierzyńskiego nadal wiązał z pracodawcą stosunek pracy, to w
tym czasie nie mogła zostać objęta dobrowolnym ubezpieczeniem chorobowym z
tytułu prowadzonej pozarolniczej działalności gospodarczej. W konsekwencji Sąd
zaaprobował odmowę przyznania zasiłku macierzyńskiego przez organ rentowy,
uzasadnioną brakiem tytułu do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego.
Skarga kasacyjna ubezpieczonej, obejmująca wyrok Sądu drugiej instancji w
całości i zawierająca wniosek o jego zmianę przez przyznanie zasiłku macierzyń-
skiego z tytułu dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego, ewentualnie uchylenie i
skierowanie sprawy do ponownego rozpoznania przez Sąd Okręgowy w Jeleniej Gó-
rze, została oparta na podstawie naruszenia prawa materialnego przez niezastoso-
wanie art. 29 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 25 czerwca 1999 r. o świadczeniach pienięż-
nych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa (jednolity tekst:
Dz.U. z 2005 r. Nr 31, poz. 267 ze zm.) i stwierdzenie, że ubezpieczonej nie przysłu-
guje zasiłek macierzyński z tytułu dobrowolnego ubezpieczenia w sytuacji, gdy do-
szło do zbiegu ubezpieczeń chorobowych dobrowolnego i obowiązkowego oraz na-
ruszenia art. 11 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych wskutek bezpodstaw-
nego uznania, że z ubezpieczenia chorobowego dobrowolnego mogą korzystać wy-
łącznie te osoby, które nie podlegają temu ubezpieczeniu obowiązkowo.
Skarżąca podniosła, że skoro wystąpiła z wnioskiem o objęcie ubezpiecze-
niem dobrowolnym oraz opłaciła składkę za okres poprzedzający nabycie prawa do
zasiłku, to została objęta ubezpieczeniem dobrowolnym, a wobec spełnienia prze-
słanki przewidzianej w art. 29 ust. 1 ustawy z dnia 25 czerwca 1999 r. o świadcze-
niach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa
nabyła prawo do zasiłku macierzyńskiego z tego ubezpieczenia. Skarżąca powołała
się na pogląd Sądu Najwyższego wyrażony w uchwale z dnia 23 maja 2006 r., III
UZP 2/06, że przebywanie na urlopach wychowawczych lub pobieranie zasiłku ma-
cierzyńskiego albo zasiłku w wysokości zasiłku macierzyńskiego jest samodzielnym
tytułem ubezpieczeniowym, obok posiadania statusu pracownika lub statusu osoby
prowadzącej pozarolniczą działalność, i powstaje w związku z osiąganiem przycho-
dów „zasiłkowych”, pełniących rolę swoistego substytutu wynagrodzenia. Przepis art.
9 ust. 1 ustawy systemowej przesądza, że osoby będące między innymi pracowni-
4
kami, spełniające jednocześnie warunki do objęcia ich obowiązkowo ubezpiecze-
niami emerytalnym i rentowymi z innych tytułów, są obejmowane ubezpieczeniem
tylko z tytułu stosunku pracy (zasada pierwszeństwa ubezpieczenia pracowniczego).
Osoby te mogą być, na swój wniosek, objęte ubezpieczeniami emerytalnym i rento-
wymi również z innych tytułów. W ocenie skarżącej pogląd ten uzasadnia jej upraw-
nienie - jako osoby prowadzącej działalność gospodarczą - do objęcia dobrowolnym
ubezpieczeniem chorobowym, mimo pozostawania w stosunku pracy i ubezpieczenia
obowiązkowego z tego tytułu. Ostatecznie skarżąca wskazała na skuteczne objęcie
jej ubezpieczeniem chorobowym dobrowolnym, wynikające z dokumentacji organu
ubezpieczeń społecznych.
Sąd Najwyższy zważył co następuje:
Zasady podlegania ubezpieczeniom społecznym zostały jasno określone w
przepisach ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecz-
nych, przy czym najistotniejsze jest wyodrębnienie w niej czterech oddzielnych ro-
dzajów ubezpieczeń: ryzyka emerytalnego, rentowych, chorobowego i wypadkowe-
go. Zostały one odrębnie uregulowane, odpowiednio w ustawie z dnia 17 grudnia
1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych), w ustawie z
dnia 25 czerwca 1999 r. o świadczeniach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego
na wypadek choroby i macierzyństwa oraz ustawie z dnia 30 października 2002 r. o
ubezpieczeniu społecznym z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych
(Dz.U. Nr 199, poz. 1673 ze zm.). Te odrębne regulacje dotyczą różnych chronio-
nych ryzyk, które podlegają ochronie na podstawie odrębnej składki ubezpieczenio-
wej, gromadzonej w odrębnych funduszach wydzielonych w ramach Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych.
W związku z tym, stosownie do art. 6 ust. 1 pkt 1 ustawy o systemie ubezpie-
czeń społecznych, pracownicy podlegają obowiązkowo ubezpieczeniom emerytal-
nemu i rentowym, a stosunek pracy - jak stanowi art. 9 ust. 1 ustawy - jest wyłącz-
nym tytułem ich ubezpieczenia w ramach tego ryzyka, nawet gdy spełniają jednocze-
śnie warunki do objęcia ich obowiązkowo ubezpieczeniami emerytalnym i rentowymi
z innych tytułów. Jest jeden wyjątek odnoszący się do ubezpieczonych pracowników
przebywających na urlopach macierzyńskim lub wychowawczym, którzy - jakkolwiek
pozostają pracownikami - to nie świadcząc pracy na rzecz pracodawcy, nie zacho-
5
wują prawa do wynagrodzenia, w związku z czym upada obowiązek ponoszenie
kosztów składek ubezpieczenia emerytalnego i rentowych (por. wyrok Sądu Najwyż-
szego z dnia 25 listopada 1998 r., II UKN 329/98, OSNAPiUS 2000 nr 1, poz. 39).
Ubezpieczenie emerytalne i rentowe powstaje wówczas z innego tytułu, przewidzia-
nego w art. 6 ust. 1 pkt 19 ustawy. W tym ubezpieczeniu składka odprowadzana jest
z innego tytułu niż zatrudnienie i finansuje ją budżet państwa za pośrednictwem Za-
kładu Ubezpieczeń Społecznych (art. 16 ust. 8 ustawy systemowej).
Ten odrębny tytuł ubezpieczenia obowiązkowego w czasie przebywania na
urlopie wychowawczym, pobierania zasiłku macierzyńskiego lub zasiłku w wysokości
zasiłku macierzyńskiego bez utraty statusu pracownika stanowi alternatywę wobec
ustalonego prawa do emerytury lub renty, a także innych tytułów rodzących obowią-
zek ubezpieczeń społecznych (art. 9 ust. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecz-
nych). W związku z tym prowadzenie działalności gospodarczej, powodujące obo-
wiązek ubezpieczenia (art. 6 ust. 1 pkt 5 ustawy o systemie ubezpieczeń społecz-
nych), wyklucza ubezpieczenie na podstawie art. 6 ust. 1 pkt 19 ustawy. Oznacza to,
że osoba przebywająca na urlopie macierzyńskim lub wychowawczym, która jedno-
cześnie prowadzi działalność gospodarczą, podlega obowiązkowi ubezpieczenia
emerytalnego i rentowych tylko z tytułu prowadzenia takiej działalności. Ta teza sta-
nowiła przedmiot uchwały z dnia 23 maja 2006 r., więc należało zauważyć, że za-
równo Sąd pierwszej instancji, jak i skarżąca nietrafnie ekstrapolowały wyrażony w
niej pogląd na ubezpieczenie chorobowe, gdyż zbieg obowiązku ubezpieczenia (art.
9 ust. 1 ustawy) dotyczy tylko ubezpieczenia emerytalnego i rentowych i zachodzi
wówczas, gdy jedna osoba wykonuje kilka rodzajów działalności, z którymi wiąże się
obowiązek ubezpieczenia społecznego. Tego też tylko ubezpieczenia dotyczy prze-
widziana w art. 9 ust.1 zdanie drugie możliwość dobrowolnego, na wniosek, objęcia
ubezpieczeniem również z innych tytułów (z zastrzeżeniem art. 9 ust. 1a).
Całkowicie odmienne zasady rządzą ubezpieczeniem chorobowym. Regulu-
jący je art. 11 w ust. 1 stanowi o obowiązku podlegania temu ubezpieczeniu osób
wymienionych w art. 6 ust. 1 pkt 1, 3 i 12 (a więc poza pracownikami również człon-
ków spółdzielni oraz osób odbywających zastępczą służbę wojskową), a w ust. 2
przewiduje możliwość dobrowolnego przystąpienia do niego przez osoby objęte
obowiązkowym ubezpieczeniem emerytalnym i rentowymi wymienionym w art. 6 ust.
1 pkt 2, 4, 5, 8 i 10 (wykonującym pracę nakładczą, pracę na podstawie umowy
agencyjnej lub umowy zlecenia, prowadzącym pozarolniczą działalność gospodar-
6
czą, bezrobotnym oraz duchownym). Tylko pobieżne odczytanie tego przepisu może
prowadzić do wniosku, że pracownicy prowadzący działalność gospodarczą, objęci w
związku z przebywaniem na urlopach ma macierzyńskim lub wychowawczym obo-
wiązkowym ubezpieczeniem emerytalnym i rentowymi z tytułu prowadzenia tej dzia-
łalności, mogliby - korzystając z regulacji art. 11 ust. 2 - dobrowolnie przystąpić do
ubezpieczenia chorobowego. Możliwość taka jest wykluczona, gdyż osoby te pozo-
stają pracownikami, którzy, jak stanowią art. 11 ust. 1 w związku z art. 13 pkt 1
ustawy, podlegają ubezpieczeniu chorobowemu obowiązkowo od dnia nawiązania
stosunku pracy do dnia ustania tego stosunku.
Urlopy macierzyński i wychowawczy są instytucjami prawa pracy, które mają
znaczenie dla realizacji stosunku pracy, czyli dla wykonywania przez jego podmioty
wzajemnych praw i obowiązków składających się na treść tego stosunku prawnego.
Urlopy macierzyński (art. 180 k.p.) i wychowawczy (art. 186 k.p.) są obligatoryjnymi
dla pracodawcy okresami zwolnienia pracownika z obowiązku świadczenia pracy, za
czas których pracownik nie zachowuje prawa do wynagrodzenia, jednak przerwy w
świadczeniu pracy z tytułu urodzenia dziecka i sprawowania nad nim osobistej opieki
nie są przerwami w wykonywaniu pracy powodującymi utratę statusu pracownika
(por. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 18 stycznia 2005 r., II UK 128/04, OSNP 2005
nr 15, poz. 233). Fakt ten ma dla ubezpieczenia chorobowego znaczenie zasadnicze,
co potwierdza wykluczanie się kręgów podmiotów ubezpieczenia wymienionych od-
powiednio w art. 11 ust. 1 i 2, wyrażając zasadę, że osoby wymienione w ust. 1 do-
browolnemu ubezpieczeniu nie podlegają.
Objęcie ubezpieczeniem chorobowym z tytułu pozostawania w stosunku pracy
nie zostaje na gruncie ubezpieczenia chorobowego uchylone przez fakt objęcia
ubezpieczeniem emerytalnym i rentowymi z tytułu prowadzenia działalności gospo-
darczej; pracowniczy tytuł ubezpieczenia chorobowego pozostaje. Nie została też
przewidziana możliwość dobrowolnego przystąpienia przez pracowników do ubez-
pieczenia chorobowego, dopuszczalna z mocy art. 9 ust. 1 zdanie drugie ustawy w
ubezpieczeniu emerytalnym i rentowych. W ubezpieczeniu chorobowym, finansowa-
nym w całości przez samych ubezpieczonych, nie obowiązuje także znane ubezpie-
czeniu wypadkowemu wyłączenie z ubezpieczenia osób przebywających na urlopach
wychowawczych lub pobierających zasiłek macierzyński albo zasiłek w wysokości
zasiłku macierzyńskiego (art. 12 ust. 2 ustawy). Zasiłek chorobowy przysługuje za
okresy niezdolności do pracy przypadające w czasie pobierania zasiłku macierzyń-
7
skiego; nie przysługuje za okresy niezdolności do pracy przypadającej w czasie
urlopu wychowawczego (argument a contrario z art. 12 ust. 2 pkt 2 ustawy o świad-
czeniach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyń-
stwa).
Innymi słowy, podleganie obowiązkowo ubezpieczeniu chorobowemu z tytułu
zatrudnienia wyklucza dobrowolne przystąpienie do ubezpieczenia chorobowego z
tytułu równoczesnego wykonywania pozarolniczej działalności gospodarczej (art. 6
ust. 1, art. 13 i art. 9 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych). W tych okolicznościach żadnego znaczenia prawnego nie miało
oświadczenie woli skarżącej o dobrowolnym przystąpieniu do ubezpieczenia choro-
bowego z dodatkowego tytułu ubezpieczenia (prowadzenia pozarolniczej działalności
gospodarczej), jak też opłacenie składki na takie ubezpieczenie (por. wyroki Sądu
Najwyższego z dnia 6 grudnia 1990 r., II UR 9/90, OSP 1991 nr 7-8, poz. 172 i z dnia
23 września 1998 r., II UKN 229/98, OSNAPUS 1999 nr 7, poz. 627), a skoro tak, to
nie mogła ona nabyć prawa do zasiłku macierzyńskiego z tego dodatkowego ubez-
pieczenia, mimo spełnienia się ryzyka przewidzianego w art. 29 ust. 1 pkt 1 ustawy o
świadczeniach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macie-
rzyństwa.
Mając to na względzie, Sąd Najwyższy oddalił skargę kasacyjną (art. 39814
k.p.c.).
========================================